暗号通貨の利益や投資に対する税金は、暗号通貨で取引する際の最大の障害の一つです。この記事では、暗号通貨にかかる税金とその計算方法について説明します。暗号通貨を管理する税法は国によって異なります。暗号通貨によって生活が大きく変化した人は少なくありません。
違法？
ビットコインは、エジプト、モロッコ、アルジェリア、エジプトなどアフリカ北部の一部の国では違法ですが、アンゴラ、南アフリカ、ジンバブエなど南アフリカでは合法です。
様々な暗号通貨が登場してから数年経った今でも、その課税についてはかなり不透明な部分があります。暗号通貨は当初、日常的な取引に使われることを想定していたが、実際の通貨としての普及には至っていない。暗号通貨のボラティリティを利用して利益を得ようとするトレーダーたちからは批判を浴びている。
暗号通貨にとって心強いニュースとして、米連邦預金保険公社（FDIC）のジェレナ・マクウィリアムズ会長がロイターとのインタビューで、米規制当局が銀行に対して暗号通貨関連サービスの許可と規制障壁の透明性を提供する仕組みやフレームワークを検討していると発言しています。この動きにより、FDICの暗号通貨に対する管理体制が改善される可能性が高い。FDICはアメリカの預金取扱銀行で銀行保険を提供する役割を担っています。
税金について
どのような暗号通貨投資家やトレーダーであっても、最も重要な問題は、法律の範囲内で確実に暗号通貨の税金を計算する方法です。
暗号通貨にかかる税金イギリスとアメリカでは、ビットコインなどの暗号通貨はどのように課税されるのか？
英国ではデジタル税を採用しており、投資や取引価格、確保された収入も含まれる。これは、利益または利息を受け入れた日に働く暗号通貨の為替レート（市場価格）で行われます。株式、債券、その他の投資資産は、例えば、資本資産である。英国のHMRCは、歳入・関税制度の確立を担っている。
HMRCのポリシーペーパーによると、クリプトの収益は給与と同じ課税対象となる。所得税、国民保険の伸び。また、暗号通貨が利用できる加盟店では、商品やサービスの購入に利用できることが知られています。英国では、バーやレストランなど、暗号通貨による支払いを受け入れている場所がたくさんあります。
HMRCガイドライン
HMRCのガイドラインは、ビットコインやその他の暗号通貨を含む投資でお金を稼ぐユーザーにも、何らかの形で適用されます。
暗号通貨の適用を伴う取引に対する英国の税制は、各案件の具体的な事実と状況に基づいて決定されます。HMRCは、暗号通貨と外貨の税務処理はまだ検討中であるとしています。しかし、暗号通貨市場の「進化する」特性のため、HMRCは追加のガイドラインを検討しています。
米国内国歳入庁は、暗号通貨を用いた取引の税務処理に関する指示を公表しました。米国の税制は、商品やサービスの支払いに暗号通貨を取引または使用すること、およびその保管について責任を負うものです。
米国財務省およびIRSは、暗号通貨の税務上の影響に関して追加的な指摘がある可能性があることを認めています。そのため、IRSと財務省は、暗号通貨行使の他の側面について、今後のガイダンスで取り上げるべきと考え、皆様からのコメントを求めています。
国税庁と暗号通貨の利益への課税について、未来は明るいようです。IRSのガイドラインによると、暗号通貨は財産とみなされます。また、キャピタルゲインの兆候もあります。
税金のトラッキング
クリプトカレンシーの税金を把握する方法。暗号がほぼすべての国で課税対象であることを知らない人は多いでしょう。そのため、いくつかの疑問が生じます。クリプトは国家の権威の対象ではないのでしょうか？技術的に正しく、暗号によって提供される匿名性にもかかわらず、多くの人が暗号は課税対象ではないと信じています。率直に言って、国家が暗号の取引や投資を行う人々を追跡し、税金の警告を送ることは困難です。法律や規制がないため、暗号に対する課税規制を実施することはさらに困難です。にもかかわらず、世界中の多くの国家が暗号から税金を徴収する努力を強めています。
税金はどの国でも重要ですが、暗号通貨に10%以上の税金をかけるのは過剰です。もし、ある国に税法があるのなら、暗号通貨に特に焦点を当てたものにすることも可能でしょう。これは、人々が暗号を使うことを思いとどまらせるためです。キャピタルゲイン税は、ほとんどの国で一般的な税金です。みなしキャピタルゲイン税であれば、問題ないでしょう。クリプトカレンシーは財産と考えるべきです。巨額のキャピタルゲイン税は、株式や不動産などの資産からのキャピタルゲインに関わるもので、全く別の問題です。
ここでは、例題を使って簡単にキャピタルゲインを計算する方法を紹介します。
- ボブはBTCを購入した。
- 彼は、その継続的な市場価値に従って、イーサリアムに交換したのです。
- また、サインアップ報酬として、暗号取引所から0.15イーサリアム（$10相当）を受け取っている。
暗号税を計算するオンライン計算機であるKoinlyなどのアプリを利用して測定することができます。これは使いやすく、直感的なUIを備えています。経験豊富なトレーダーにも、暗号通貨をあまり持っていない人にも最適です。Koinlyの利点は、新しいユーザーが無料で使用できることです。彼らは決算報告書に対してのみ支払う必要があります。これは、Sprintaxのような従来の所得税ソフトウェアに似ています。100カ国以上、33の取引所、6つのブロックチェーン（例：BTC、BCH、LTC）の税制に対応しています。
また、最大の特徴として「ポートフォリオトラッカー」と「タックスカルキュレーター」を搭載しています。KPMG監査の専門家と共に税務レポートを作成しているため、法的なコンプライアンスも確保されている。また、ACB（Average cost Basis）やFIFO（First in First Out）処理など、重要な会計システムをすべてサポートしている。
結論
暗号通貨が主流になるにつれて、暗号通貨の税金を追跡するための新しいソフトウェアがたくさん登場します。これらのソフトウェアを最大限に活用するためには、暗号通貨の税金に関する基本的な知識を身につけることが重要です。暗号通貨の税金追跡ソフトを選ぶ前に、よく調べてください。